Réduction d’impôt
Quatre solutions principales pour réduire ses impôts
Plan épargne retraite (PER)
Produit d’épargne flexible avec possibilité de versements ponctuels ou réguliers offrant des avantages fiscaux sous forme de réduction d’impôt. À la retraite, l’épargne accumulée peut être versée sous forme de capital ou de rente viagère.
Investir en immobilier
La majorité des niches fiscales se trouvent dans le secteur de l’immobilier. Que vous investissiez dans un logement neuf ou ancien, beaucoup de dispositifs permettent de réduire vos impôts : Loi Malraux, Denormandie, Monuments Historiques,…
Investir dans des petites et moyennes entreprises (PME)
Plusieurs dispositifs d’investissements dans des PME permettent d’obtenir des réductions d’impôts : FCPI, FIP, JEl…
Investir en outre-mer
Investir en outre-mer permet également de bénéficier de réduction d’impôts : Girardin industriel, Girardin social, FIP outre-mer…
Un exemple concret
de 132 500€. Ils paient 91 606€ d’impôt.
Sans optimisation de l’impôt
Montant de l’impôt dû : 19 606€
Avec optimisation de l’impôt
Montant de l’impôt dû : 1 690€
DPA Patrimoine vous accompagne dans l’optimisation de votre imposition.
Foire aux questions
À PARTIR DE QUEL NIVEAU D'IMPOSITION VAUT-IL LA PEINE DE DÉFISCALISER ?
La défiscalisation commence à avoir un vrai impact à partir d’une tranche marginale d’imposition de 30%, soit environ 29 000 € de revenus imposables pour une personne seule en 2025. En dessous, les économies sont limitées. À 41% ou 45%, en revanche, les gains peuvent être très significatifs — chaque euro versé sur un PER vous économise 41 ou 45 centimes d’impôts dans l’année.
QUELLE EST LA SOLUTION DE DÉFISCALISATION LA PLUS EFFICACE ?
Il n’y a pas de réponse universelle — tout dépend de votre situation. Le PER est souvent le plus simple et le plus immédiat : un versement de 10 000 € à 41% de tranche marginale économise 4 100 € d’impôts dès la première année. La loi Malraux ou le déficit foncier sont plus adaptés aux investisseurs immobiliers. DPA Patrimoine analyse votre déclaration de revenus pour identifier la combinaison la plus avantageuse.
PEUT-ON CUMULER PLUSIEURS DISPOSITIFS DE DÉFISCALISATION ?
Oui, dans le respect des plafonds légaux. Un même contribuable peut par exemple utiliser son PER, investir dans du déficit foncier et souscrire à des FCPI la même année. C’est même souvent la meilleure approche — combiner plusieurs dispositifs permet de maximiser les économies sans concentrer les risques sur un seul placement.
DÉFISCALISER SIGNIFIE-T-IL FORCÉMENT BLOQUER SON ARGENT ?
Pas nécessairement. Le PER immobilise l’épargne jusqu’à la retraite, avec quelques exceptions. Mais le déficit foncier, l’assurance-vie ou les SCPI fiscales laissent votre capital disponible ou partiellement accessible. Tout dépend de votre horizon d’investissement et de vos besoins de liquidité — c’est l’un des premiers points qu’on aborde lors du bilan patrimonial.
LA DÉFISCALISATION COMPORTE-T-ELLE DES RISQUES ?
Certains dispositifs comportent des risques qu’il faut connaître avant de se lancer : risque de marché sur les FCPI et FIP, risque locatif sur le déficit foncier, risque de liquidité sur le Malraux. Notre rôle n’est pas de vous vendre un avantage fiscal — c’est de vous présenter les opportunités et leurs limites pour que vous preniez une décision éclairée. Un bon conseil, c’est aussi savoir dire non quand un dispositif ne correspond pas à votre profil.
