Protection et épargne d’entreprise
Les différents contrats d’entreprise
La complémentaire santé
Depuis 2016, l’employeur a l’obligation de souscrire une mutuelle d’entreprise au bénéfice de ses employés. Nous recherchons pour vous celle au meilleur rapport qualité / prix.
Le Plan d’Épargne Entreprise
Le Plan d’épargne entreprise est un contrat qui permet aux salariés d’une entreprise de se constituer un portefeuille de valeurs mobilières en y effectuant des versements.
La prévoyance
La prévoyance collective protège le salarié et préserve sa famille en cas d’accident de la vie entraînant une invalidité, une incapacité de travail ou le décès.
Le PER d’Entreprise
Cette épargne permet à vos salariés de se constituer une épargne en prévision de la retraite. Les sommes sont bloquées jusqu’à la retraite, sauf cas de déblocage exceptionnel.
DPA Patrimoine vous accompagne dans votre projet de protection sociale et d’épargne entreprise.
Foire aux questions
COMMENT OPTIMISER SA RÉMUNÉRATION EN TANT QUE DIRIGEANT ?
La rémunération d’un dirigeant ne se résume pas à un salaire. L’arbitrage entre salaire et dividendes, la mise en place d’une épargne salariale, ou encore l’utilisation d’une holding pour faire remonter les bénéfices à moindre coût fiscal sont autant de leviers à activer. Il n’existe pas de schéma universel — la bonne combinaison dépend de votre structure juridique, de votre niveau de revenus et de vos objectifs patrimoniaux personnels.
COMMENT PLACER LA TRÉSORERIE DE SON ENTREPRISE ?
Une trésorerie qui dort sur un compte courant perd de la valeur chaque année. Plusieurs solutions permettent de la faire fructifier sans immobiliser les liquidités : les contrats de capitalisation (l’équivalent de l’assurance-vie pour les personnes morales), les comptes à terme, ou encore certains fonds monétaires. Le choix dépend de votre horizon de placement et de vos besoins de liquidité à court terme.
QU'EST-CE QUE L'ÉPARGNE SALARIALE ET POURQUOI LA METTRE EN PLACE ?
L’épargne salariale regroupe des dispositifs comme le PEE (Plan d’Épargne Entreprise) ou le PERCO (Plan d’Épargne Retraite Collectif). Elle permet de verser des primes à vos salariés et à vous-même dans des conditions fiscales et sociales très avantageuses. L’abondement versé par l’entreprise est déductible du bénéfice imposable, et les sommes perçues par les bénéficiaires sont exonérées de charges sociales. Un outil doublement intéressant, même pour les très petites structures.
COMMENT PRÉPARER LA CESSION DE SON ENTREPRISE SUR LE PLAN PATRIMONIAL ?
Une cession se prépare idéalement 3 à 5 ans à l’avance. L’objectif est d’optimiser la fiscalité de la plus-value (apport-cession, article 150-0 B ter), de valoriser correctement l’entreprise, et d’anticiper le réinvestissement du produit de cession dans des actifs patrimoniaux (immobilier, assurance-vie, private equity). Une cession mal préparée peut coûter plusieurs centaines de milliers d’euros en impôts évitables.
QU'EST-CE QU'UNE HOLDING PATRIMONIALE ET QUAND EST-ELLE UTILE ?
Une holding détient les parts de votre société d’exploitation et permet de faire remonter les dividendes avec une fiscalité réduite grâce au régime mère-fille. Les bénéfices remontés peuvent ensuite être réinvestis dans des actifs patrimoniaux immobilier, assurance-vie, SCPI sans passer par la case impôt sur le revenu. Elle devient pertinente généralement à partir de 80 000 à 100 000 € de bénéfices annuels.
